भविष्य के लिए धन जमा करने का एक महत्वपूर्ण उपाय है Investment Options. निवेश के कई तरीके हैं, और प्रत्येक तरीके के साथ अपने विशेषताओं और जोखिमों हैं. एक निवेशक के रूप में अब आपके पास ढेर सारे Investment विकल्प उपलब्ध हैं, जिनमें निश्चित आय प्रतिभूतियों जैसे बैंक सावधि जमा, बांड से लेकर सोना, म्यूचुअल फंड, स्टॉक और क्रिप्टोकरेंसी तक शामिल हैं.
Risk-Free Investment Options
प्रत्येक Investment को तीन अलग-अलग चरणों से गुजरना होगा, यानी
- निवेश (या) योगदान चरण
- आय अर्जन चरण (या) विकास चरण
- निकासी या मोचन या उपभोग चरण।
उदाहरण के रूप में: मान लीजिए कि आप टैक्स बचत के लिए पांच वर्ष का बैंक फिक्स्ड डिपॉजिट बनाना चाहते हैं. धारा 80सी के तहत FD में Investment कर कटौती के लिए पात्र है. यह एक Investment प्रक्रिया है. अगले पांच वर्षों में आपकी राशि ‘ब्याज आय’ उत्पन्न करती है. यह आय का चरण है और इस मामले में कर योग्य है. यदि कर भुगतान केवल “विकास या आय अर्जन चरण” पर किया जाता है, तो निकासी राशि कर-मुक्त होती है.
हम इस पोस्ट में सर्वोत्तम जोखिम-मुक्त, सुरक्षित और कर-मुक्त Investment Options का पता लगाते हैं. क्या सुरक्षित, जोखिममुक्त और कर-मुक्त बचत के तरीके हैं जो Investment चक्र के हर चरण में उपलब्ध हैं? यदि आप जोखिम-मुक्त, सुरक्षित और कर-मुक्त Investment की तलाश में हैं, तो निम्नलिखित विकल्पों को देखें.
1. पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (Public Provident Fund – PPF):
PPF एक लोकप्रिय दीर्घकालिक बचत योजना है जो भारत सरकार द्वारा संचालित है और कर लाभ और गारंटीड रिटर्न प्रदान करती है. यह योजना उन लोगों के लिए है जो बचत करना चाहते हैं, जैसे सेवानिवृत्ति, बच्चों की शिक्षा, या अन्य दीर्घकालिक लक्ष्यों के लिए.
PPF, छूट कर श्रेणी में, सबसे लोकप्रिय बचत विकल्पों में से एक है. केंद्रीय सरकार ने इस छोटे से बचत कार्यक्रम को समर्थित किया है, जो जोखिम को कम करता है. यही कारण है कि यह सबसे सुरक्षित, जोखिम-मुक्त और कर-मुक्त विकल्प है.
- धारा 80C के तहत आप हर वित्तीय वर्ष 1.5 लाख रुपये का Investment कर सकते हैं और आयकर लाभ का दावा कर सकते हैं.
- ऐसे Investment पर ब्याज कर-मुक्त है.
- 15 वर्ष की लॉक-इन अवधि समाप्त होने के बाद निकासी योग्य राशि कर से मुफ्त है.
- आप PPF में अपने नाम से Investment कर सकते हैं। तुम्हारे नाम पर एक ही PPF खाता हो सकता है।
- आप अपने परिवार के सदस्यों या बच्चों के नाम पर भी PPF खाता खोल सकते हैं। हालाँकि, कृपया ध्यान दें कि एक ही बच्चे के नाम पर माता-पिता दो अलग-अलग PPF खाते नहीं खोल सकते हैं।
- आप अपने और अपने बच्चे के नाम पर 1,50,000 रुपये का Investment कर सकते हैं।
- आप भी अपने जीवनसाथी के नाम पर 1.5 लाख रुपये का Investment कर सकते हैं, लेकिन कर कटौती के रूप में आप केवल 1.5 लाख रुपये का दावा कर सकते हैं।
- यदि आप अपने जीवनसाथी के नाम पर Investment करते हैं, तो आपको उनके पीपीएफ खाते पर अर्जित ब्याज को अपनी आय में जोड़ना होगा क्योंकि आय को क्लब करना होगा। लेकिन पीपीएफ खाता संयुक्त रूप से नहीं रखा जा सकता है, इसका ध्यान रखें।
PPF के बारे में अधिक जानकारी के लिए: nsiindia
2. सुकन्या समृद्धि योजना (Sukanya Samriddhi Yojana – SSY):
सुकन्या समृद्धि भी PPF की तरह है, लेकिन इसकी लॉक-इन अवधि थोड़ी लंबी है और योगदान सिर्फ बालिका के नाम पर किया जा सकता है. पीपीएफ की तरह, सुकन्या समृद्धि योजना भी छूट वर्गीकरण के अधीन है. सुकन्या समृद्धि योजना एक संप्रभु गारंटी है, जो एक लघु जमा योजना है जिसे सरकार समर्थित करती है.
SSY एक छोटी बचत योजना है जो भारत सरकार द्वारा संचालित है, जो बालिकाओं को विवाह और शिक्षा के लिए पैसे बचाने में मदद करती है। जिन लोगों को बालिका है और बचत करना चाहते हैं, उनके लिए यह योजना उपयुक्त है.
- धारा 80C के तहत आयकर लाभ का दावा करने के लिए आप हर वित्तीय वर्ष 1.5 लाख रुपये का Investment कर सकते हैं.
- ऐसे योगदान पर ब्याज कर-मुक्त होता है.
- परिपक्वता पर निकाली जाने वाली राशि करमुक्त है.
- बालिका के माता-पिता या अभिभावक इसमें शामिल होना चाहिए. SSY योजना में बालिका लाभार्थी है.
- SSY खाते में योगदान देने वाले माता-पिता कर कटौती का दावा कर सकते हैं.
- इस प्रणाली में, एक जमाकर्ता केवल एक बालिका के नाम पर एक खाता खोल और संचालित कर सकता है.
- SSY जन्म से दस वर्ष की आयु तक लड़की के नाम पर खोला जा सकता है.
- योजना खाता खोलने की तारीख से 21 वर्ष पूरे होने पर परिपक्व होगी, जिसमें विवाह तक खाता रखने का अधिकार होगा.
SSY के बारे में अधिक जानकारी के लिए: nsiindia
3. राष्ट्रीय पेंशन योजना (National Pension System – NPS):
NPS एक पेंशन योजना है जो भारत सरकार द्वारा शुरू की गई है, जो लोगों को उनकी सेवानिवृत्ति के लिए पैसे बचाने में मदद करती है. जिन लोगों को सेवानिवृत्ति के बाद नियमित आय मिलना चाहिए, वे इस योजना को पसंद करेंगे.
- NPS जमा, ब्याज और परिपक्वता राशि सभी कर-मुक्त हैं.
- आप अपनी वार्षिक आय में ₹1.5 लाख तक के NSP में योगदान के लिए कर कटौती प्राप्त कर सकते हैं (धारा 80CCD के तहत).
- NPS बाजार-आधारित रिटर्न प्रदान करता है, जो अन्य पेंशन प्रणालियों से अधिक हो सकता है.
- NPS आपको सेवानिवृत्ति के बाद नियमित आय प्रदान करता है.
- आप अपनी सुविधानुसार योगदान राशि और किस्तों की संख्या चुन सकते हैं.
- NPS सरकार द्वारा समर्थित है, इसलिए आपको गारंटीड रिटर्न मिलता है.
- NPS से 60 वर्ष की आयु के बाद निकासी कर-मुक्त है.
NSP के बारे में अधिक जानकारी के लिए: nsiindia
4. कर्मचारी प्रॉविडेंट फंड (Employee Provident Fund – EPF):
कर्मचारी भविष्य निधि, जिसे EPF के नाम से जाना जाता है, वेतनभोगी वर्ग के बीच एक बहुत लोकप्रिय बचत विकल्प है. EPF योजना का प्रबंधन भी सरकार द्वारा किया जाता है. इसलिए, यह उच्चतम सुरक्षा प्रदान करता है. EPF एक सामाजिक सुरक्षा कार्यक्रम है जिसे भारत सरकार ने चलाया है, जो कर्मचारियों को सेवानिवृत्ति के बाद नियमित आय प्रदान करता है. यह योजना 20 या अधिक लोगों के लिए उपयुक्त है.
EPF को वित्तीय वर्ष 2022-23 तक आराम से EEE (Exempt –> Exempt –> Exempt) की कर श्रेणी में रखा गया था. EEE व्यवस्था के तहत इसे वर्गीकृत करना अभी भी संभव है, लेकिन इसके साथ कुछ शर्तें जुड़ी हुई हैं.
- 1 अप्रैल 2022 से प्रभावी, किसी कर्मचारी के EPF और VPF (Voluntary Provident Fund)) में प्रति वर्ष 2.5 लाख रुपये तक के योगदान पर कोई भी ब्याज कर-मुक्त है; 2.5 लाख रुपये से अधिक के योगदान पर कोई भी ब्याज कर्मचारी के हाथ में कर योग्य है. VPF स्वैच्छिक भविष्य निधि है; कर्मचारी योगदान के तहत आप 1.5 लाख रुपये तक की कर कटौती का दावा कर सकते हैं.
- यदि आप 2.5 लाख रुपये की सीमा को पूरा करते हैं, तो आप कर-मुक्त ब्याज अर्जित कर सकते हैं. EPF ETE (Exempt –> Tax -> Exempt) श्रेणी में आता है यदि एक वित्त वर्ष में आपका योगदान 2.5 लाख रुपये से अधिक है.
- परिपक्वता पर शेष EPF आय कर-मुक्त है.
- लेकिन कृपया इस बात पर ध्यान दें कि यदि कोई EPF योजना का सदस्य अपना रोजगार छोड़ देता है या सेवानिवृत्त हो जाता है और संचित PF शेष रखता है, तो उसे बेरोजगारी की तारीख से ब्याज पर कर देना होगा.
- इसके अलावा, वित्त वर्ष 2020-2021 से, यदि नियोक्ता का EPF, NPS और सेवानिवृत्ति निधि में योगदान एक वित्तीय वर्ष में 7.5 लाख रुपये से अधिक है, तो वह राशि कर योग्य होगी. अतिरिक्त योगदान पर मिलने वाली ब्याज, लाभांश या अन्य लाभों पर भी कर नहीं लगेगा.
- हम कह सकते हैं कि EPF को EEE कर का दर्जा मिलेगा जब तक कर्मचारी और नियोक्ता की योगदान सीमा नहीं टूटती.
EPF के बारे में अधिक जानकारी के लिए: nsiindia
5. पारंपरिक जीवन बीमा पॉलिसियाँ (Traditional Life Insurance Policies):
पारंपरिक जीवन बीमा पॉलिसियाँ बीमाधारक की मृत्यु के बाद नॉमिनी को एक बार में पैसे देती हैं. यदि कोई अपने परिवार को पैसे देना चाहता है तो यह योजना उचित है. आदर्श रूप से, बीमा और निवेश को कभी भी एक साथ नहीं मिलाना चाहिए. यह विशेष रूप से पुरानी जीवन बीमा योजनाओं पर लागू होता है, क्योंकि इनमें अपेक्षित रिटर्न बहुत कम है.
- धारा 80सी के तहत आपके जीवन बीमा प्रीमियम पर 1.5 लाख रुपये तक की कर कटौती का दावा कर सकते हैं.
- ऐसी योजनाओं, जैसे उत्तरजीविता लाभ या बोनस पर अर्जित आय कर-मुक्त है.
- पॉलिसी की अवधि भी कुछ शर्तों के अधीन कर-मुक्त है; यदि एक वित्तीय वर्ष में यूलिप को छोड़कर जीवन बीमा पॉलिसियों पर भुगतान किया गया प्रीमियम 5 लाख रुपये से अधिक है, तो परिपक्वता आय कर योग्य होगी.
- पॉलिसीधारक की मृत्यु की स्थिति में, फिर भी छूट मिलेगी.
- नया कर कानून 1 अप्रैल, 2023, अर्थात् वित्त वर्ष 2022–2023 से प्रभावी होगा.
- 1 अप्रैल 2012 के बाद जारी जीवन बीमा पॉलिसियों में देय प्रीमियम प्रीमियम भुगतान अवधि के दौरान बीमा राशि के 10% से अधिक नहीं हो तो परिपक्वता आय से छूट मिलेगी.
- यदि भुगतान किया गया प्रीमियम बीमा राशि का 10% से अधिक है, तो भुगतान किया गया प्रीमियम और परिपक्वता मूल्य के बीच का अंतर कर योग्य होगा, न कि पूरी परिपक्वता आय.
निष्कर्ष
Investment एक महत्वपूर्ण निर्णय है. आपको अपना पैसा कहीं भी Investment करने से पहले अपनी रिसर्च करनी चाहिए और यह सुनिश्चित करना चाहिए कि आप जोखिम उठाने के लिए तैयार हैं. Investment करते समय अपनी वित्तीय आवश्यकताओं और जोखिम सहनशीलता (Risk Tolerance) को ध्यान में रखना महत्वपूर्ण है. आपके पास जोखिम नहीं है, आपका Investment सुरक्षित है और आपके रिटर्न कर-मुक्त हैं. एक वित्तीय सलाहकार आपको अपनी आवश्यकताओं और लक्ष्यों के लिए सबसे उपयुक्त Investment विकल्पों को चुनने में मदद कर सकता है.
